В значении Пятой директивы по борьбе с отмыванием денег (Директива (ЕС) 2018/843), которая вступила в силу 10-го января 2020 г. на всей территории ЕС, государства-члены ЕС обязаны вести взаимосвязанные государственные реестры конечных бенефициарных владельцев, которые должны находиться в публичном доступе.
В связи с этим государственный регистратор компаний на Мальте (“регистратор”) представил Закон о компаниях (реестр конечных бенефициарных владельцев), согласно которому мальтийские компании обязаны своевременно обновлять информацию о своих конечных бенефициарных владельцах, а также отправлять соответствующие уведомления регистратору и уведомлять регистратора в случае изменений в составе конечных бенефициарных владельцев в течение 14 дней с момента изменения. Единственные исключения допускаются в случаях, когда все непосредственные акционеры мальтийской компании являются физическими лицами, или в случаях, когда мальтийская компания зарегистрирована на регулируемом рынке.
В дополнение к вышесказанному, по состоянию на 16-е июня 2020 г. регистратор представил новое обязательство, согласно которому мальтийские компании должны, помимо регистрации конечных бенефициарных владельцев, также подавать годовую декларацию относительно конечного бенефициарного владельца по истечении каждого года регистрации. Годовую декларацию относительно конечного бенефициарного владельца необходимо подавать регистратору вместе с ежегодным отчетом компании для регистрации в течение 42 дней с момента составления.
Регистратор также увеличил суммы штрафов за несоответствие условиям, связанным с реестром конечных бенефициарных владельцев, до 5 000 евро за первый день и далее по 100 евро ежедневного штрафа до момента подачи соответствующей формы. Как компания, так и каждый служащий компании несут солидарную ответственность за уплату штрафов за несоответствие.
Помимо вышесказанного, если компания не предоставила информацию относительно своего конечного бенефициарного владельца, регистратор сообщает компании о том, что он не получил информацию о конечном бенефициарном владельце, и если регистратор не получит запрашиваемую информацию в течение 1 месяца с момента отправки запроса, регистратор опубликует уведомление в правительственном бюллетене или на домашней странице Коммерческого регистра Мальты, а также в ежедневной газете, чтобы соответствующая компания была исключена из регистра по истечении 3 месяцев с момента публикации, а активы компании при этом будут переданы правительству Мальты.
Свяжитесь с нами для получения дополнительной информации.