Даже специалисты по противодействию отмыванию денег, не говоря уже о тех, кто не связан с этой проблемой, зачастую смешивают понятия «источник состояния» и «источник финансовых средств». При учреждении компании или открытии счета в банке конечному бенефициарному собственнику, как правило, задают два вопроса: что является источником вашего состояния, и каков источник ваших финансовых средств?
Следует понимать, что несмотря на наличие причинно-следственной связи между источником состояния и источником финансовых средств, эти понятия не тождественны. Причем далеко не тождественны.
Под источником состояния понимается происхождение всего состояния или активов, накопленных клиентом. Типичными вариантами происхождения состояния являются: наследство, трудовая деятельность, инвестиции во владение бизнесом, либо сочетание каких-либо из этих источников. Сведения, которые клиент должен сообщить в ответ на этот вопрос, должны указывать на объем его состояния и четко описывать, каким образом оно было получено. В условиях современной реальности уже недостаточно просто заявить, что «состояние получено в результате инвестиционной деятельности». Необходимо привести надлежащие разъяснения относительно того, какого рода были эти инвестиции, на какой срок они были сделаны, и насколько успешной была инвестиционная деятельность клиента. Специалист по противодействию отмыванию денег должен получить ясное и полное представление о том, как этот конкретный человек стал богатым, вместо того чтобы получать обрывистые ответы типа: у меня был бизнес, я занимал высокооплачиваемую должность и т. п. Определение источника состояния должно проходить подобно собеседованию, в процессе которого специалист по противодействию отмыванию денег проявляет любопытство и просит рассказывать всё до мельчайших подробностей. Он должен быть любопытным и задавать вопросы «как», «когда», «где», «сколько» и «что дальше». Естественно, с этим связаны определенные сложности, т. к. не все клиенты хотят рассказывать подробно о своем прошлом или просто не имеют на это времени. Возможно также, что клиент не понимает важности раскрытия этих сведений. В этом случае специалист по противодействию отмыванию денег или сотрудник, проводящий собеседование с клиентом, должен разъяснить ему чрезвычайную важность предоставления этих сведений для дальнейших здоровых взаимоотношений с ним. Задачей специалиста по противодействию отмыванию денег или сотрудника, проводящего собеседование с клиентом, является убедить клиента, испытывающего недостаток времени, что в ответе на вопрос об источнике состояния следует вкратце изложить всю автобиографию. Для этого потребуются время и усилия, но это необходимо сделать лишь один раз. Кроме того, это создает дополнительный элемент доверия для команды специалистов по противодействию отмыванию денег, если в будущем нужно будет принимать решения, касающиеся этого клиента.
Под источником финансовых средств понимается происхождение конкретных средств или активов, относящихся к коммерческим взаимоотношениям между фирмой и клиентом, а также к операциям, которые фирма должна осуществить в интересах клиента. Например, если клиент учреждает новую компанию, фирма, которая отвечает за это, должна будет знать, что является источником первоначального капитала. Здесь возможны различные варианты. Начальный капитал может быть переведён, например, акционером, у которого открыт счет в Дубае, или же эти средства могут быть перечислены другой компанией в качестве займа на коммерческую деятельность. Здесь также важно быть любознательным и задавать клиенту старые добрые вопросы: «как», «когда», «где» и «сколько».
Простого сбора сведений относительно источника состояния и источника финансовых средств, конечно же, недостаточно. Разъяснения клиента могут не вызывать никаких сомнений, и все может выглядеть абсолютно реалистично, но специалист по противодействию отмыванию денег должен всегда сомневаться, пока не будут получены достаточные доказательства. Следующим этапом сбора информации является проверка полученных сведений. Сегодня в распоряжении специалистов по противодействию отмыванию денег имеется множество средств для получения убедительных доказательств. Начиная с использования поиска в Google, информации из Википедии, информации из реестра компаний, поисковых платформ «Знай своего клиента» (KYC), а также можно попросить клиента предъявить выписки с банковских счетов, декларации о подоходном налоге или сведения об инвестиционном портфеле. Конечно, то насколько далеко заходит контроль, зависит от вида коммерческой деятельности, которую предполагает вести клиент, уровней рисков для фирмы, а также риска, связанного с самим клиентом. Если, например, клиент является политически влиятельным лицом, процесс верификации должен быть очень основательным. Каждый клиент должен рассматриваться в контексте конкретных обстоятельств, и специалист по противодействию отмыванию денег обязан проанализировать эти обстоятельств и применить их к существующей реальной ситуации.
И наконец, далеко не последнюю роль играет надлежащее ведение документации. При декларировании клиентом источника своего состояния и источника финансовых средств всегда необходимо получить подпись клиента. Представленные документы должны быть надлежащим образом заверены, все собранные данные необходимо тщательно задокументировать и зарегистрировать.
Следует помнить о том, что в современном мире любые новые взаимоотношения с клиентом в сфере бизнеса должны начинаться с дружеского, но твердо заданного вопроса: Мне не хочется быть любопытным, но хотелось бы знать, что является источником вашего состояния?
