В связи с последней 5-й Директивой по борьбе с отмыванием денег обнародованной Европейским союзом в январе 2018 года, Мальта внесла изменения в Положение о Реестре бенефициарных собственников. Обновленные Положения будут именоваться «Закон о компаниях S.L. 386.19 (измененные Положения о Реестре бенефициарных собственников)», законодательство Мальты 2019 г.
Краткий обзор этого положения
Мы хотели бы напомнить вам в общих чертах, что включает это положение.
1 января 2018 г., компании и партнёрства должны были предоставлять в Реестр компаний Мальты конкретные сведения о своем конечном бенефициарном собственнике (собственниках).
В соответствии с этим положением конечными бенефициарными собственниками считались те физические лица, которые в конечном счете напрямую или косвенно владеют или контролируют юридическое лицо. Согласно конкретному определению, принятому в отношении компаний и партнёрств, конечным бенефициарным собственником является:
- любое физическое лицо, которое в конечном счете имеет в собственности или контролирует напрямую, или косвенно 25% плюс 1 акция или более; либо
- имеет более 25% право голоса; или
- его доля собственности, составляет более 25%; или
- возможность управлять за счет использования других инструментов контроля; или
- в случае, когда полностью исчерпаны все возможные средства для установления указанных выше лиц, любые физические лица, занимающие должности в высшем руководстве компании.
Реестр компаний Мальты запрашивает раскрытие следующей информации по конечным бенефициарным собственникам:
- официальное полное имя;
- дата рождения;
- гражданство;
- страна проживания;
- официальный идентификационный номер (например, номер паспорта или идентификационной карточки);
- вид документа, удостоверяющего личность;
- дата окончания срока действия документа, удостоверяющего личность;
- страна, выдавшая документ, удостоверяющий личность; а также
- характер и степень бенефициарного владения каждого бенефициарного собственника.
Указанные ниже лица были единственными у которых был доступ к Реестру бенефициарных владельцев:
- компетентные органы власти;
- заинтересованные лица с целью надлежащей проверки клиентов; и
- любое лицо или организация, которые в ответ на письменный запрос могут достаточно аргументировано продемонстрировать и подтвердить свою правомерную заинтересованность.
Изменения в Положении о Реестре бенефициарных собственников
Для выполнения всех соответствующих изменений в рамках 5-й Директивой Евросоюза по борьбе с отмыванием денег, Положение о Реестре бенефициарных собственников было обновлено, и в него были внесены следующие изменения:
1. Предоставление сведений компании или партнёрству –в изменениях уточнено, что любое физическое лицо, считающее себя конечным бенефициарным собственником определённой компании, должно предоставлять этой компании необходимые сведения без промедления;
2. Доступ к Реестру –Реестр бенефициарных собственников будет доступен не только для государственных органов, заинтересованных лиц, физических или юридических лиц, которые могут доказательно обосновать свою правомерную заинтересованность, но и для любого представителя общественности. Это изменение вступит в силу с 1 января 2020 г.;
3. Сведения, которые будут доступны общественности – общественности будут доступны имена, месяц и год рождения, гражданство и страна проживания, а также характер и степень бенефициарного владения бенефициарных владельцев;
4. Ограничение прав доступа –в изменениях разъяснены обстоятельства, при которых Реестр компаний Мальты может полностью или частично ограничить доступ для общественности. В дополнение к уже имеющимся обстоятельствам были введены указанные ниже исключения:
- при наличии несоразмерного риска;
- в случае, когда бенефициарный собственник подвергается опасности вымогательства или назойливого преследования; а также
- в случае неправоспособности бенефициарного собственника;
5. Точность данных –компетентные органы власти и ответственные лица должны будут сообщать о любых несоответствиях, которые они обнаружат между имеющимися у них сведениями о бенефициарах и данными, содержащимися в Реестре бенефициарных собственников;
6. Полномочия Реестра –если сведения, поданные о бенефициарных собственниках неточны или устарели, регистратор может принять решение о направлении соответствующего запроса компании или партнёрству. Кроме того, регистратор может принять решение о проведении фактического расследования по местонахождению юридического лица для установления актуальных данных о конечном бенефициарном владении;
7. Новые штрафные санкции –если регистратор выявит, что сведения неточны и/или устарели, то на любое должностное лицо компании может быть наложен штраф в размере до 10 000 евро;
8. Ведение документации –обнародованные данные по бенефициарным собственникам будут храниться Реестром и оставаться доступными в течение 5 лет после исключения компании из Реестра.
По любым имеющимся вопросам просим обращаться к нам.
